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新一届发审委阵容豪华、遴选严格

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chenmeng413 发表于 2017-8-7 17:24:22 | 显示全部楼层 |阅读模式
为提高发审委委员选聘工作的透明度,接受社会监督,7月25日,中国证监会对第十七届发审委委员候选人进行公示,引起市场广泛关注。此次公示的候选人共80名,其中以律师、中介机构和高校学者为主,亦有来自券商、基金、保险等机构的候选人进入名单,无论从候选人资历还是职务,都被称之为史上最高级别。
但近日网上传出消息,此次公示的80名候选人,或只有不到三分之一能进入发审委,遴选工作非常严苛,而会计师和律师行业的候选发审委委员人数高达56人,他们的竞争将更加激烈。本期《财会信报》记者梳理了相关信息。
候选委员堪称发审委史上最豪华阵容
本月7日,证监会正式发布实施修订后的《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》(以下简称《发审委办法》),此次修订以严把审核信息披露质量关、进一步规范审核权力运行机制、防范权力寻租等为核心,从体制机制及组织架构上对发审委工作作出了优化。
新发布的《发审委办法》在既有制度的基础上进行了“一增一减一并”,即:发审委委员数量由60名增至66名,并适当增加专职委员数量;缩短委员任职期限,委员连任期由最长不超过三届改为不超过两届,且委员每年至少更换一半;主板发审委和创业板发审委合并。
80位候选委员分别来自于7大不同行业和领域,记者详细梳理了80名候选人的职业背景,会计师事务所候选人最多,有32人,律师事务所候选人24人,这两组人员占比达到70%。其中,律师属于律师事务所高级合伙人12人,会计师属于会计师事务所高级会计师15人。此外,公募基金公司和保险资管分别有4人,证券公司有6人,资产评估机构2人,高等院校候选人有8人。
“今年以来,新股发审通过率不断走低。大家明显能够感觉新股审核更加严厉。”一位券商投行部保代对记者表示,“我们观察到,发审委在财务、法律等问题上的关注更为具体。今年的发审委候选名单其实也体现出管理思路,未来法律和财务方面的审核应该会加强。”
“我们内部也总结了一些问题,总体而言,发审委在财务相关的问题上,主要从报表规范、信息真实、财务控制制度完善和会计核算规范四个方面提出了更具体的要求。”一家大型会计师事务所人士如此表示。
对于此次候选人名单阵容,不少人士表示,候选人无论是从职务还是资历都堪称“顶配”,这将为发审工作提供有力的专业保证。
其中,会计师和律师绝大多数为“合伙人”级别,券商与基金公司代表多为“董事长”级别,而高等院校候选人则被清华北大均分,如此豪华的阵容在发审委历史上还是首次。值得关注的是,这次是券商在IPO发审委中的首次亮相。“在我看来,监管层终于重视券商的呼吁。证券公司作为IPO市场中重要的参与方,过去在发审委一直没有机会出现。”北京一位保代表示。
以第11届-15届发审委员资历为例,基金公司代表的职务多为“投资总监”或“副总裁”,或“总裁助理”,但此次多为“董事长”级别,有市场人士认为,这能着重体现中介机构对发审工作的重视。但这也引发业内人士的隐忧,一家大型券商投行人士亦对董事长的业务能力表示存疑。7月26日,一家中型券商人士则谈到,关键要看业务能力与工作经历是否挂钩,有的董事长并非内部提拔,券商工作经验较短;有的走“从政”路线,不一定有较强业务能力。
记者还梳理了80名候选人年龄分布,众多候选委员的年龄段主要为70后和60后,但也有一位80后的身影,北京通商律师事务所合伙人张小满成为所有候选人中唯一80后的候选委员。
选拔更加严格 或仅三分之一入选
发审委委员是企业上市过程中的“守门人”之一,他们运用自身的专业素养,将不符合要求的企业阻挡在资本市场之外。由此可见,发审委委员身上担负的任务之重、责任之大。发审环节为掌握企业上市“生杀大权”的核心所在,这也意味着极易滋生贪腐行为,此前证监会多位前官员都因此事发。因此对发审委委员选拔必须从严。
“目前在IPO常态化的大背景下,发审委委员的更迭换届也被市场给予了极大的关注度。尤其是在前发审委委员冯小树案后,这一届发审委委员在选拔之时也将面临非常严格的要求。”华夏基金一位基金经理表示。
本次发审委选聘工作,在原有委员所在单位推荐和相关行业协会推荐、委员候选人公示、通过会议方式确定委员候选人名单等制度的基础上,证监会设立发审委遴选委员会,增加面试和考察环节,按照依法、公开、择优的原则选聘发审委委员。据知情人士透露,发审委员遴选环节竞争十分厉害,举报信也是家常便饭。而发审委员权利很大,事关资本市场的公正有序,证监会将会谨慎对待每一位候选人的遴选。
此前连任过三届的前发审委委员中国政法大学教授李曙光表示:“我原来也提过建议,要有一个社会性、公开的选聘过程,而设立发审委遴选委员会意味着将使得发审工作更加市场化、公开透明化。”
虽然新一届发审委委员人数有66名,但据了解,此次公示的80名候选人,或只有不到三分之一能进入发审委,遴选工作非常严苛,而会计师和律师行业的候选发审委委员人数高达56人,他们的竞争将更加激烈。
此次遴选工作非常严格,部分领域的候选委员竞争相当激烈,可以用白热化来形容。以会计师背景的候选委员为例,此次公示32人,最终产生的委员可能是5至6人;律师背景的候选委员24人,最终产生的委员数量可能是4人,难度或达到6选1。而总体上,80名候选委员中,也只有不到三分之一能够最终当选。除此之外,来自证监会系统的委员是发审委委员重要的构成部分,还有一部分则来自其他部委及一些行业专家。
另外,《发审委办法》在修改之时增了一条对候选委员所需满足的条件,增加的内容在原有廉政要求、专业素质、遵纪守法等资格条件的基础上,要求委员具有较高的政治思想素质、理论水平和道德修养。“该内容的加入很明显代表了监管层在用人方面的标准,首先希望委员自己有良好道德修养和较高的政治素质,委员本人才是遏制权力寻租的第一道关卡。”中信证券一位资深保代讲道。
发审从严 为资本市场把好关
证监会推行改革的目的,是为了全面从严监管,切实提升发行审核质量,严把上市公司准入关,防止病从口入,防范恶性与重大审核风险,切实保护投资者特别是中小投资者合法权益。此前证监会明确表态,今后将继续按照依法监管、全面监管、从严监管的工作要求,严把上市公司入口关,坚持问题导向,完善IPO现场检查等工作机制,依法严格审核、严格监管,督促发行人和中介机构归位尽责,防止企业带病上市。
笔者认为,证监会对发审委进行改革,提高发审委委员选聘透明度,有助于把权力关进制度的笼子里,有助于构建不敢腐、不能腐、不想腐的长效机制;有助于打造一支忠诚可靠、干事创业的发审委队伍;有助于提高发审质量,从源头上将不符合条件的公司挡在资本市场之外。
我们看到,伴随着IPO常态化,发审从严的趋势正在日渐清晰,并且审核尺度一直保持着高压态势。统计数据显示,今年以来,发审委已经否决了42家企业的IPO申请,同时,还有7家被取消审核,9家暂缓表决。另外,从发审会上提出的问题来看,也是越来越细化,问题数量在3个以上已是家常便饭。关注的点也越来越多元化、专业化,如医药行业企业会被询问商业贿赂问题,食品企业会被问及“舌尖上的安全”等。
“今年去富凯大厦参加过一次发审会,明显能感觉到今年更严了,我们现在针对发审会要准备的问题比之前要多很多,就是怕现场会有超出范围的问题答不上来。”北京地区一家大型券商投行部资深保代7月26日直言。
新一届的发审委在不久后的将来就要成立。虽然这一届发审委的队伍扩大了,阵容也是“超豪华”,但他们为资本市场“把关”的职责不会变,为资本市场“把好入口关”的初心也不会变。
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