财务交接--应收账款

[财务新手]

大家好！我是一名会计（一个新手 :) ）我现在正与新单位的会计进行应收账款的交接。可原先的会计是个半路出家的和尚，已经过去半个月了可是他的账目还没有搞清楚，问题主要是在发货数量与买方接收到入库数量不符（我们都是货发出3个月后才发出对账单开具增值税发票.对方也是需要哪种材料生产时才检验质量后数量）.各位前辈给支个招吧！我现在此谢过了！

[wfz]

这种情况不要确认收入,在买家检验合格后的数量再开票,在再结转销售成本

[金管家]

大家好！我是一名会计（一个新手 :) ）我现在正与新单位的会计进行应收账款的交接。可原先的会计是个半路出家的和尚，已经过去半个月了可是他的账目还没有搞清楚，问题主要是在发货数量与买方接收到入库数量不符（我们都是货发出3个月后才发出对账单开具增值税发票.对方也是需要哪种材料生产时才检验质量后数量）.各位前辈给支个招吧！我现在此谢过了！

增设“已发出商品”科目，将不符数字全装进去，实现帐平；并由相关责任人追踪全过程，实现责任到位，你可以放心睡大觉了。 :cool: